ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق به روش آنلاین

« ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق به روش آنلاین»

داخل این مقاله قراره مبحث ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق به روش آنلاین رو آموزش بدیم
من فرض رو بر این میگیرم که تایمشیت تیرماه پرسنل مون به دست مون رسیده و حالا باید محاسبات حقوق دستمزدشون رو بنا به کارکردشون و بنا به حکم حقوقی شون انجام بدیم همه مون میدونیم که یکی از کسورات حقوق دستمزد، مالیات حقوقه که بنا به موضوع ماده 86 قانون مالیاتهای مستقیم

“ماده 86- پرداخت‌کنندگان حقوق هنگام هر پرداخت یا تخصیص آن مکلف­ اند مالیات متعلق را طبق مقررات ماده (85) این قانون محاسبه و کسر و‌ تا پایان ماه بعد[1] ضمن تسلیم فهرستی متضمن نام و نشانی دریافت‌کنندگان حقوق و میزان آن به اداره امور مالیاتی محل پرداخت و در ماه‌های بعد فقط ‌تغییرات را صورت دهند[2] . ” باید پرداخت کننده حقوق که همون کارفرما میشه از درآمد حقوق پرسنل کسر و به سازمان امور مالیاتی واریز کنه، همچنین میدونیم که تمام اقلام داخل حکم و فیش حقوقی پرسنل مشمول مالیات نمیشه به همین دلیل براتون یه اکسل آماده کردم تا به آیتمهای مشمول مالیات اشراف داشته باشید.

یه نکته مهم، این اکسل بنا به قوانین سال 1400 تهیه شده و باید بدونی که در سال 1401 بنا به بخشنامه های صادره و همچنین قانون بودجه سال 1401 از بین مزایای شاغل، خواربار مسکن معاف از مالیات بر درآمد حقوق شد.
بنا به اطلاعات داخل این اکسل و همچنین بنا به حکم حقوقی یکی از پرسنل که 6 ساعت و 45 دقیقه اضافه کاری داشته، اومدیم و فیش حقوقی تیر ماهش رو صادر کردیم

ورود به سامانه ارسال لیست مالیات حقوق

ما فرض رو بر این گرفتیم که اطلاعات حقوق و دستمزد تیرماه رو بستیم و سند حسابداریش رو هم زدیم و حالا یک ماه یعنی تا پایان 31 مرداد ماه فرصت داریم برای اینکه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق رو به سازمان امور مالیاتی ارسال کنیم برای شروع کار ابتدا وارد سایت salary.tax.gov.ir میشیم تا وارد سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق بشیم

توی این صفحه از سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق میایم و نام کاربری و کلمه عبور و همچنین کد امنیتی رو وارد میکنیم و روی کلمه ورود کلیک می کنیم تا وارد صفحه اصلی سامانه اطلاعات بر درآمد حقوق بشیم

مندرجات داخل صفحه اصلی سامانه ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق کارکنان:

قسمت بالای صفحه، منوی اصلی رو می بینیم، در قسمت میانی صفحه اولین اطلاعاتی رو که باهاش مواجه میشیم اطلاعات کارفرماست و در قسمت پایین هم مشخصات آخرین لیست ها قابل مشاهده اس
قسمت بالا سمت چپ نام کارفرما دیده میشه یعنی اگر کارفرما شخص حقوقی باشه اسم شرکت رو می بینیم و اگر شخص حقیقی باشه نام شریک اصلی رو می بینیم در قدم اول باید مطمئن بشیم که وارد سامانه درست مالیات بر درآمد حقوق شدیم و نام کارفرما و مشخصات پرونده کارفرما رو بررسی می کنیم، نام مودی و کد اقتصادی و شرح نوع مالکیت و شناسه ملی و تمامی اطلاعاتی رو که می بینیم کنترل میکنیم،

کاربرد گزینه “ویرایش اطلاعات و به روز رسانی اطلاعات” در صفحه اصلی سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق:

اگر مشخصات کارفرما نیاز به ویرایش یا بروزرسانی داشته باشه از طریق گزینه هایی که داخل صفحه اصلی سامانه قرار گرفته این کار رو انجام میدیم، زمانی که روی دگمه بروزرسانی کلیک کنیم وارد صفحه جدیدی از سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق میشیم

توی باکس اول اطلاعات کاربری رو می بینیم که نام کاربری درج شده و اگر بخوایم اطلاعات رو بروزرسانی بکنیم، کلمه عبور رو خودمون باید درج کنیم
باکس دوم اطلاعات ثبت نام هستش زمانی که برای اولین بار وارد یه شرکت یا کسب و کار شخص حقیقی شدیم باید این اطلاعات رو کنترل کنیم و چون قصد داریم لیست مالیات حقوق رو رد کنیم حتما باید این کنترل انجام بشه

یعنی نام مودی و شماره ثبت و شناسه ملی و… پس تمامی اطلاعات داخل این صفحه به دقت کنترل بشه و مهمترین نکته ای که اینجا وجود داره کد اداره کل و حوزه است، کد اداره کل یه کد دو رقمی هستش و حتما چک کنید که اگر به طور مثال کد اداره کل با 45 شروع میشه، کد حوزه که شش رقمی هستش دو رقم اولش همون 45 باشه یعنی اهمیت داره که دو رقم اول کد حوزه همون کد اداره کل باشه تا لیست مالیاتی رو که ارسال میکنیم بره داخل پرونده خودمون بشینه
اگر نیاز به ویرایش اطلاعات باشه باید روی گزینه ویرایش اطلاعات توی صفحه اصلی کلیک کنیم تا وارد این صفحه جدید بشیم

و اگر اطلاعات نیاز به اصلاح داشت داخل این صفحه اصلاحات انجام بشه و در نهایت رو گزینه ذخیره کلیک میکنیم.

“مشخصات آخرین لیست ها” در صفحه اصلی سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق:

در ادامه زمانی که وارد صفحه اصلی میشیم در انتهای صفحه مشخصات آخرین لیست های ارسالی به سازمان امور مالیاتی رو هم داریم

پس با ورود به صفحه اصلی می تونیم متوجه بشیم در ماه یا ماه های گذشته چه فهرستی رو ارسال کردیم، اسم فهرست و نوع فهرست چی بوده، شماره لیست اصلی و اینکه مربوط به کدوم ماه و سال و حوزه بوده و برای چه تعداد پرسنل بوده و اینکه در نهایت در قسمت ارسال شده می بینیم که ارسال این لیست مالیاتی تیک خورده و این نشون میده که فایلها به سازمان امور مالیاتی ارسال شدن

ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق به روش آنلاین:
فرض رو بر این می گیریم که تعداد پرسنل مون کم هستن و نمی خوایم خودمون رو درگیر زیر سیستم های حسابداری حقوق و دستمزد کنیم یا نرم افزاری از سازمان بگیریم و جداگانه روی سیستم نصب کنیم و ازش فایل مالیات حقوق بگیریم بلکه میخوایم یکراست بیایم به صورت آنلاین و بدون هیچ فایلی که از جای دیگه ای تهیه کرده باشیم، فهرست مالیات بر درآمد حقوق مون رو به سازمان امور مالیاتی ارسال کنیم، در گام اول از منوی اصلی میایم توی فهرست حقوق و روی گزینه فهرست حقوق جدید کلیک می کنیم

زمانی که روی گزینه فهرست حقوق جدید کلیک می کنیم وارد صفحه جدیدی میشیم به نام ایجاد لیست جدید

پس توی مرحله اول ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق داریم به سامانه می فهمونیم که میخوایم یک لیست جدید رو تهیه کنیم و برای سازمان ارسال کنیم، در قدم اول باید فهرست رو ایجاد کنیم، در قدم دوم باید اعلام کنیم که توی این لیست جدید چه نفراتی رو با چه اطلاعات هویتی و چه اطلاعات حقوقی داریم که در نظر داریم اطلاعات اونها رو به سازمان ارسال کنیم،
موارد اجباری با رنگ قرمز مشخص شده و ما میخوایم لیست مالیات حقوق تیرماه سال 1400 رو ارسال کنیم ، توی باکس مربوط به سال تاریخ 1400 رو میزنیم و برای ماه، تیر ماه رو انتخاب میکنیم و داخل نام لیست، خودش اسم لیست رو پیشنهاد میده “فهرست حقوق تیر 1400” و میتونیم این اسم پیشنهادی رو تغییرش بدیم و توی قسمت حوزه حقوق، اطلاعات از قسمت مشخصات کارفرما بخش اداره کل و حوزه فراخوانی میشه و ما می تونیم انتخابش کنیم

انواع لیست در سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق:
در قدم بعد باید نوع لیست رو توی سامانه مالیات بر درآمد حقوق مشخص کنیم

اصلی: توی مثال ما تیرماه تموم شده و توی مرداد ماه برای اولین بار میخوایم لیست مالیات بر درآمد حقوق پرسنل رو به سازمان ارسال کنیم

زمانی که نوع لیست رو اصلی انتخاب می کنیم گزینه “نام لیست اصلی” غیرفعال میشه چون خود ما داریم لیست اصلی رو ارسال میکنیم پس به تبع اون معنی نداره که دیگه نام لیست اصلی رو از ما بخواد
الحاقی: زمانی که ما لیست اصلی رو ارسال کردیم به فرض لیست مربوط به حقوق آذر ماه بوده و بعدا متوجه شدیم که مثلا 5 نفر از لیست مون جا موندن و باید اونها رو به لیست مون اضافه کنیم پس داخل سلول نام لیست اصلی باید لیست اصلی رو که اینجا فرض کردیم فهرست حقوق آذر ماه 1399 هستش رو انتخاب کردیم تا این اطلاعات جدید اضافه بشه به لیست مورد نظرمون

اصلاحی: توی این حالت ماه تموم شده به فرض آذرماه و لیست مالیات حقوقش رو هم ارسال کردیم و ناگهان متوجه میشیم که اطلاعات غلطی رو به سازمان ارسال کردیم مثلا مبالغ اشتباه مربوط به مالیات حقوق و یا هر اشتباه دیگه ای که منجر به این میشه تا لیست حقوق رو اصلاح کنیم این بار باید نوع لیست رو انتخاب کنیم اصلاحی و نام لیست اصلی رو هم باید انتخاب کنیم فهرست حقوق آذر، حالا چه اتفاقی میوفته؟ زمانی که لیست به سازمان ارسال میشه و ما کد رهگیری دریافت می کنیم خود سازمان این ارسال آخر رو ملاک عمل قرار میده یعنی لیست اصلی رو که قبلا ارسال کردیم به همراه لیست های الحاقی که براش زده بودیم رو حذف میکنه و لیست اصلاحی رو به عنوان لیست پایانی، ملاک عمل قرار میده

فقط باید به یه نکته توجه کنیم که مربوط میشه به بحث جرائم مالیات حقوق، بر اساس ماده 86 قانون مالیاتهای مستقیم ما یکماه فرصت داریم که لیست مالیات بر درآمد حقوق رو برای سازمان ارسال کنیم اگر الحاقیه ها و اصلاحیه ها خارج از موعد قانونی باشه بحث جرائم مالیاتی حقوق مطابق با ماده 197 قانون مالیات های مستقیم برامون مطرح میشه

پس اگر اصلاحی یا الحاقی رو خارج از موعد مقرر ارسال کنیم معنیش این نیست که حالا چون سازمان بهمون امکان داده که اصلاحیه یا الحاقیه بزنیم جرائم رو باهامون حساب نکنه

تبصره یک ماده 86: زمانی ما از لیست اصلی یا الحاقی یا اصلاحی استفاده می کنیم که کارمند ما کارمند اصلی باشه و ما پرداخت کننده اصلی حقوق باشیم اگر کارمند ما جز کارمند غیراصلی هستش و ما پرداخت کننده اصلی حقوق نیستیم باید تبصره یک ماده 86 رو انتخاب کنیم به طور مثال مسئول آی تی که هفته ای دو روز برای شرکت ما کار میکنه و کارمند غیراصلی ما به حساب میاد

اصلاحی تبصره یک ماده 86: اگر توی محاسبات حقوق این فرد اشتباه داشتیم و یا مالیاتش رو اشتباه محاسبه کردیم میایم این گزینه رو انتخاب میکنیم

حالا که میخوایم لیست مالیات حقوق اصلی مربوط به تیر ماه کارکنان رو بفرستیم توی گزینه نحوه ثبت لیست میایم یکی از گزینه ها رو انتخاب میکنیم

بدون ارسال فایل: یعنی ما از روش آنلاین استفاده می کنیم و باید پرسنل مون رو داخل خود سامانه salary.tax.gov.ir تعریف بکنیم و اطلاعات شون رو وارد کنیم و لیست رو از اون طریق برای سازمان بفرستیم

ارسال فایل متنی بدون پرسنل (.txt) یا ارسال فایل متنی با پرسنل (.txt) یا ارسال فایل فشرده (.zip): زمانی که ما فایل ها رو از  نرم افزار دارایی و یا از نرم افزار حسابداری خودمون گرفتیم و میخوایم برای سازمان ارسال کنیم

کپی از ماه های قبل: یعنی بررسی کردیم و دیدیم که اطلاعاتی رو که میخوایم بفرستیم نه اطلاعات پرسنل تغییر داشته و نه حقوق دستمزد و نه مبلغ مالیات شون پس نمیخوایم دوباره کاری های اضافه انجام بدیم و به سازمان اعلام میکنیم که میخوایم فایل این ماه رو از ماه های قبل کپی کنم

و توی قسمت نام فهرست باید یکی از لیستهایی رو که اطلاعاتش شبیه به لیست تیرماه هستش، انتخاب میکنیم و دگمه ثبت لیست رو میزنیم

و در نهایت تغییرات ریزی رو که لازم هست داخل فهرست ایجاد کنیم

چون ما میخوایم لیست مالیات بر درآمد حقوق رو به صورت آنلاین ارسال کنیم گزینه بدون ارسال فایل رو انتخاب میکنیم و دگمه ثبت لیست رو میزنیم و وارد مرحله بعد میشیم

همونطور که مشخصه این صفحه از سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق دارای دو تا باکس هستش

جزئیات لیست: که نام لیست و سال و ماه داخلش مشخصه و داره میگه که فهرست حقوق تیرماه سال 1400 رو داری برای سازمان ارسال میکنی

عملیات: داخل این باکس به ما این امکان رو میده که در رابطه با این فهرست یکسری عملیات رو انجام بدیم

اگر بیایم روی منوی اصلی بالای صفحه و روی عنوان صفحه شخصی کلیک کنیم منتقل میشیم به صفحه اصلی که در زمان ورود به سامانه باهاش روبرو شدیم و متوجه میشیم که توی ردیف اول لیستی رو که ایجاد کردیم قرار گرفته

روی گزینه عملیات کلیک می کنیم تا منتقل بشیم به صفحه قبلی و از طریق باکس عملیات میتونیم اتفاقاتی رو رقم بزنیم که در نهایت فهرست حقوق تیرماه به سازمان امور مالیاتی ارسال بشه

ویرایش: به ما اجازه میده که خود فهرست رو اصلاح کنیم
حذف: این امکان رو به ما میده که فهرستی رو که ایجاد کردیم حذف کنیم
خطاهای فایل ها: زمانی که ما فایل هامون رو به سامانه اتچ کردیم و سامانه بررسی شون کرده، اگر خطایی داشته باشه داخل این قسمت میتونیم ببینیم که البته این مربوط میشه به ارسال لیست مالیات بر درآمد حقوق به صورت آفلاین

تنظیم اطلاعات هویتی حقوق بگیران در سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق:
فهرست پرسنل: از این طریق باید تعیین تکلیف بکنیم که اسامی و مشخصات کدوم یکی از پرسنل میبایست توی این لیست به سازمان ارسال بشه

و همونطور که می بینید نوشته” اطلاعاتی موجود نیست” از منوی اصلی سامانه اطلاعات مالیات بر درآمد حقوق ،گزینه حقوق بگیران رو انتخاب میکنیم اگر اولین بار هستش که داریم وارد سازمان میشیم و سازمان مون اولین باره که داره فهرست حقوق رد میکنه باید توی قسمت حقوق بگیر جدید برای تک تک نفرات اطلاعات هویتی حقوق بگیر رو مشخص کنیم

در ادامه وارد صفحه جدید میشیم

مواردی که با رنگ قرمز مشخص شده باید پر بشه و در ادامه صفحه رو به سمت پایین اسکرول می کنیم تا مابقی اطلاعات رو تکمیل کنیم

توجه داشته باشید که توی سلول نوع معافیت باید گزینه عدم معافیت رو از داخل باکس انتخاب کنیم

و معنیش این هستش که هیچکدوم از مواردی که داخل این باکس اومده شامل حال پرسنل ما نمیشه اما مشمول معافیت موضوع ماده 84 میشه، در نهایت که تمام آیتمهای قرمز رنگ رو تکمیل کردیم روی دگمه ثبت کلیک میکنیم

از طریق منوی اصلی گزینه فهرست حقوق رو انتخاب می کنیم و توی این صفحه باکس فهرست لیست ها رو می بینیم و میایم روی قسمت عملیات کلیک می کنیم

وارد صفحه جدید میشیم و داخل این صفحه روی گزینه حقوق بگیر جدید کلیک می کنیم

وارد صفحه جدید که شدیم

داخل باکس بالا اطلاعات هویتی حقوق بگیر رو وارد میکنیم، توجه داشته باشیم که حتما تیک مربوط به جمله “آیا پرداخت حقوق مطابق متن ماده 86 ق.م.م می باشد؟” رو بزنیم
صفحه رو به سمت پایین اسکرول می کنیم تا باکس مربوط به پرداخت حقوق ریالی رو از روی فیش حقوقی تکمیل کنیم

با استفاده از اطلاعات فیش حقوقی میبایست این سلول ها تکمیل بشه
جمع ناخالص حقوق و دستمزد نقدی ماه جاری: که شامل مجموع حقوق پایه و بن کارگری و خواربار مسکن و حق اولاد و حق مسئولیت و پایه سنوات میشه
پرداختهای مستمر معوق که مالیاتی برای آنها محاسبه نشده است: شامل مبالغی میشه که باید توی ماه قبل پرداخت میشده و اینکار انجام نشده به طور مثال حق اولادی که ماه قبل فراموش کردیم به شخص پرداخت کنیم
مبلغ کسر شده از حقوق کارمند بابت مسکن ماه جاری: زمانی که پرسنل از مسکن استفاده کنن و بابت این مورد مبلغی از حقوق شون کسر بشه
مبلغ کسر شده از حقوق کارمند بابت وسیله نقلیه ماه جاری: زمانی که پرسنل از وسیله نقلیه استفاده کنن و بابت این مورد مبلغی از حقوق شون کسر بشه
پرداخت مزایای مستمر غیر نقدی ماه جاری: شامل موارد غیر نقدی میشه که به صورت مستمر به پرسنل پرداخت میشه
ناخالص اضافه کاری ماه جاری: میبایست اضافه کاری که داخل فیش حقوقی درج شده وارد کنیم

توجه داشته باشیم که با جمع کردن مبالغ وارد شده باید به جمع حقوق و مزایای پرسنل، داخل فیش برسیم
حالا میرسیم به پر کردن باکس آخر که شامل انواع معافیتها هستش و اگر پرسنل مشمول این معافیتها هستن باید داخلش درج بشه

حق بیمه پرداختی موضوع ماده 137 ق.م.م: میایم این ماده قانونی رو آنالیز میکنیم

ماده 137- هزینه‌های درمانی پرداختی هر مودی بابت معالجه خود یا همسر و اولاد و پدر و مادر و برادر و خواهر تحت تکفل در یک سال مالیاتی‌ به شرط این که اگر دریافت‌ کننده موسسه درمانی یا پزشک مقیم ایران باشد دریافت وجه را گواهی نماید و چنانچه به تأیید وزارت بهداشت، درمان و ‌آموزش پزشکی به علت فقدان امکانات لازم معالجه در خارج از ایران صورت گرفته است پرداخت هزینه مزبور به گواهی مقامات رسمی دولت ‌جمهوری اسلامی ایران در کشور محل معالجه یا وزارت بهداشت، درمان و آموزش پزشکی رسیده باشد، همچنین حق بیمه پرداختی هر شخص حقیقی‌ به موسسات بیمه ایرانی بابت انواع بیمه‌های عمر و زندگی(1) و بیمه‌های درمانی از درآمد مشمول مالیات مودی کسر می‌گردد.

در مورد معلولان و بیماران خاص و صعب العلاج علاوه بر هزینه­ های مذکور هزینه مراقبت و توانبخشی آنان نیز قابل کسر از درآمد مشمول مالیات‌ معلول یا بیمار یا شخصی که تکفل او را عهده ‌دار است می‌باشد.

این ماده یه امتیازی رو برای حقوق بگیران در نظر گرفته که اگر در طول ماهی که داریم مالیاتش رو محاسبه می کنیم با شرایط خاصی که داخل این ماده قانونی گفته شده مواجه شده باشن میتونن مالیات حقوق کمتری رو بپردازن اگر حقوق بگیر بابت معالجه خودش یا همسر و فرزندانش و پدر و مادر و برادر و خواهر تحت تکفلش هزینه های درمانی به موسسات در مانی یا پزشک مقیم ایران پرداخت کرده باشه و مداک و مستندات داشته باشه به میزان این پرداختها از درآمد مشمول مالیات کسر میشه که برای اینکار  این مبلغ رو توی سلول مورد نظر وارد میکنیم

حق بیمه پرداختی موضوع ماده 137 ق.م.م: این ماده در ادامه میگه ممکنه از فرد حقوق بگیر در طول ماهی که گذشته بابت انواع بیمه های عمر و زندگی و بیمه های درمانی مبلغی ازش کسر شده باشه که این رو هم سازمان به عنوان معافیتهای ماده 137 ق.م.م میپذیره و همچنین توی فیش حقوقی هر پرسنلی حق بیمه سهم کارگر کسر میشه که دو هفتم سهم بیمه کارگر (در حال حاضر هفت هفتم سهم بیمه کارگر) از درآمد مشمول مالیات کسر میشه که بنا به فیش حقوقی ارائه شده میشه 1.769.541 ریال

تسهیلات اعتباری مسکن از بانک ها (موضوع بند الف ماده 139 قانون برنامه سوم): این مورد مربوط میشه به قانون برنامه سوم و برای سالهای قبل هستش و ما در حال حاضر داریم میریم به سمت برنامه هفتم، عملا دیگه کاربرد نداره و مانده اش صفره

سایر معافیتها: در سال 1400 مجموع مزایای شاغل معاف از مالیات بود به اضافه مبلغ ماهیانه از معافیت سالیانه درآمد حقوق که 40.000.000 ریال میشد پس بنا به فیش حقوقی مون مبلغ 53.155.495 ریال رو وارد سلول می کنیم

جمع معافیتها و کسورات ماه جاری: داخل این سلول باید جمع حق بیمه پرداختی موضوع ماده 137 ق.م.م و سایر معافیتها رو قرار بدیم که میشه مبلغ 54.925.036 ریال

کسر میشود: معافیت های غیر مستمر نقدی (شامل بند 6 ماده 91) : که راجع به حق ماموریت صحبت میکنه

6- هزینه سفر و فوق‌العاده مسافرت مربوط به شغل.

پس اگر توی فیش حقوقی که ارائه شده، حق ماموریت لحاظ شده بود باید داخل این سلول درج میشد

کسر میشود: مانده معافیت مزایای غیر نقدی: چون داخل فیش حقوقی مون مزایای غیر نقدی نداشتیم، صفر میگذاریم

کسر میشود: معافیت بند 10 ماده 91 ق.م.م: که مربوط میشه به بحث عیدی، که چون داخل فیش این آیتم رو نداشتیم صفر میگذاریم

کسر میشود: معافیت (فقط برای بند 5 ماده 91): که توی این بند گفته شده

5-حقوق بازنشستگی و وظیفه و مستمری و پایان خدمت و خسارت اخراج و بازخرید خدمت و وظیفه یا مستمری پرداختی به وراث و حق سنوات و حقوق ایام مرخصی استفاده نشده.

که چون این آیتمها رو توی فیش نداریم باید داخل سلول صفر بگذاریم

و سایر معافیتها رو هم که نداریم داخل سلول هاشون عدد صفر میگذاریم

جمع خالص مالیات متعلقه ماه جاری: که داخل فیش حقوقی مالیات  به روش ماهیانه محاسبه شده و رقم 3.620.751 ریال هستش پس این رقم رو داخل سلول مربوطه درج می کنیم

حالا اگه بیایم مجموع اعدادی رو که توی باکس حقوق ریالی وارد کردیم از عددی که تحت عنوان جمع معافیتها و کسورات ماه جاری داخل باکس آخر درج کردیم، کسر کنیم میرسیم به عدد 36.207.505 ریال که اگر ضربدر 10 درصد کنیم میرسیم به عدد 3.620.751 ریال، پس محاسبات مون درسته و در نهایت روی دگمه ذخیره که پایین صفحه قرار گرفته کلیک میکنیم و وارد صفحه فهرست حقوق تیر 1400میشیم که نشون میده یک نفر داخل این فهرست درج شده

و اگر از منوی اصلی وارد گزینه صفحه شخصی بشیم متوجه میشیم که فهرست تیرماه ما یک نفر پرسنل داره

از این صفحه روی گزینه عملیات کلیک میکنیم

و از داخل این صفحه، گزینه خلاصه لیست رو انتخاب می کنیم تا در نهایت بعد از بررسی، مالیات رو ارسال کنیم

داخل این صفحه توی باکس اطلاعات کلیدی خلاصه لیست حقوق به ما نشون میده که داریم مالیات حقوق تیرماه سال 1400 رو ارسال می کنیم

توی باکس خلاصه لیست به ما گفته میشه که بدهی مالیاتی رو مشخص کنیم که توی سلول بدهی مالیاتی ماه جاری رقم 3.620.751 ریال رو میگذاریم

صفحه رو به سمت پایین اسکرول میکنیم تا به باکس آخر برسیم

توی سلول تاریخ ثبت روزنامه (تخصیص/پرداخت) باید تاریخ سند شناسایی حقوق و دستمزد رو ثبت کنیم که باید مطابق با ثبت این سند داخل دفتر روزنامه باشه که اصولا در آخرین روز هر ماه این سند ثبت میشه و چون توی مثال داریم لیست مالیات حقوق تیر ماه رو ارسال می کنیم ثبت روزنامه میشه 31/04/1400

تعداد کل کارکنان رو میزنیم یک نفر و داخل سلول نحوه پرداخت گزینه واریز نقدی رو انتخاب میکنیم و داخل سلول مبلغ پرداختی رقم 3.620.751 ریال رو درج می کنیم و سایر آیتمها لزومی به تکمیل و پر شدن نداره و در نهایت روی دگمه ثبت کلیک می کنیم

وارد صفحه عملیات میشیم و روی تایید نهایی لیست کلیک می کنیم

در ادامه وارد صفحه جدید میشیم

توی این صفحه جزئیات لیست نمایش داده میشه و کنترل نهایی رو باید انجام بدیم و اگر با لیست حقوق مون مطابقت داشت در نهایت باید روی دگمه تایید فهرست حقوق کلیک کنیم تا لیست تایید بشه و بهمون کد رهگیری بده و این کد رهگیری رو پرینت بگیریم

در قدم آخر میریم سراغ صفحه عملیات و وارد قسمت قبض میشیم تا توی این مرحله مبلغ بدهی مون رو پرداخت کنیم

زمانی که وارد صفحه جدید شدیم

مجدد کنترل های لازم رو انجام میدیم و توی سلول شماره کلاسه میایم و شماره مورد نظر رو وارد میکنیم که اصولا این شماره توی اسناد و مدارک مالیاتی درج شده اگر نبود باید از ممیز مالیاتی درخواست کنیم که شماره کلاسه رو بهمون اعلام کنه و در نهایت روی دگمه صدور قبض کلیک می کنیم تا قبض برامون صادر بشه و حالا میتونیم قبض رو ببینیم و پرداختش رو انجام بدیم

زمانی که روی گزینه مشاهده قبض کلیک کنیم میتونیم قبض رو ببینیم

حالا بر اساس یکی از روشهایی که خود قبض داخل باکس “قابل پرداخت از:” مشخص کرده مبلغ مربوط به مالیات حقوق رو پرداخت می کنیم در ضمن داخل فیش، بارکد پرداخت و شماره حساب و شماره کارت برای این منظور ارائه شده البته در دسترس ترین روش، پرداخت از طریق درگاه اینترنتی هستش که میتونیم پرداخت رو به صورت آنلاین انجام بدیم و در نهایت مستندات پرداخت رو ضمیمه سند پرداخت حسابداری مون میکنیم تا روز رسیدگی مالیاتی، ممیز بتونه این مستندات رو رویت کنه.

توی این مقاله سعی شد که تمام مراحل ارسال لیست مالیات به صورت آنلاین آموزش داده بشه، امیدوارم که مطالب براتون مفید واقع بشه.